Urmăreşte Jurnalul pe Discover Adaugă Jurnalul ca sursă preferată Unsplash. com/ Dacă titularul a completat, în timpul vieții, o clauză de beneficiar la administratorul fondului, banii merg direct către persoana desemnată acolo Mulți români contribuie lună de lună la Pilonul II fără să se gândească la un scenariu neplăcut: ce se întâmplă dacă nu apucă să se pensioneze?
Vestea bună este că banii acumulați nu se pierd niciodată. Ei rămân proprietate privată și ajung, în toate cazurile, la familie sau la persoanele desemnate de titular. Legea este clară în această privință: sumele acumulate în contul individual de pensie privată obligatorie (Pilonul II) sau facultativă (Pilonul III) nu se pierd niciodată în caz de deces al participantului, indiferent de vârsta acestuia sau de momentul decesului.
Dacă titularul a completat, în timpul vieții, o clauză de beneficiar la administratorul fondului, banii merg direct către persoana desemnată acolo — poate fi soțul/soția, un copil sau orice altă persoană aleasă. Dacă nu există un beneficiar numit separat, sumele intră în masa succesorală și se împart între moștenitorii legali sau testamentari, conform certificatului de moștenitor. Din decembrie 2022, legea s-a schimbat în favoarea familiilor.
Potrivit OUG 174/2022, moștenitorii pot alege liber dacă vor primi banii direct în cont bancar sau dacă preferă să-i transfere în propriul cont de Pilon II. Anterior, cei care erau deja participanți la Pilonul II nu aveau de ales — banii li se transferau automat în propriul cont, fără posibilitatea de a-i încasa direct. O întrebare frecventă a moștenitorilor este cum pot afla la ce administrator de fond avea defunctul deschis contul de pensie privată.
Sistemul este transparent, iar orice contribuabil își poate verifica oricând situația contribuțiilor, astfel încât administratorul fondului poate fi identificat pe baza extraselor de cont, a adeverințelor de la angajator sau prin solicitare directă către Casa Națională de Pensii Publice, care ține evidența participanților la Pilonul II. Pentru ca cererea să fie procesată, moștenitorii trebuie să depună la administratorul fondului de pensii un dosar complet. Lipsa oricărui document poate bloca procedura, așa că este esențial ca dosarul să fie complet încă de la prima depunere.
Odată dosarul complet, moștenitorii pot alege între două variante de plată: suma integrală, virată într-o singură tranșă, sau plăți eșalonate, sub formă de rate lunare egale, pe o perioadă de maximum 5 ani. Dacă persoana care moștenește banii este, la rândul ei, participantă activă la un fond de Pilon II, are posibilitatea să cumuleze conturile — adică să transfere suma moștenită direct în propriul cont de pensie privată, unde va continua să producă randament alături de propriile contribuții. Această opțiune este disponibilă indiferent dacă familia alege plata unică sau eșalonată pentru restul sumei.
Autoritatea de Supraveghere Financiară explică mecanismul astfel: „Banii acumulaţi în contul Pilon II se pot moşteni în cazul în care decesul participantului are loc înainte ca acesta să solicite deschiderea dreptului la pensie. Deci ei nu sunt pierduți pentru moştenitori, aceştia având calitatea de beneficiari. Acestora li se deschide câte un cont la ultimul fond de pensii la care a contribuit participantul decedat, în care se transferă activele cuvenite fiecăruia.
Beneficiarul are dreptul să opteze între: cumularea conturilor, dacă are calitatea de participant la un fond de pensii, ori plata unică sau plăţi eşalonate în rate pe o durată de maximum 5 ani, indiferent dacă beneficiarul are sau nu calitatea de participant. ” Din punct de vedere fiscal, sumele primite din Pilonul II în caz de deces sunt tratate identic cu veniturile din pensii ale sistemului public (Pilonul I), fără taxe suplimentare pentru simplul fapt că provin dintr-o moștenire.